+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Социальный вычет на лечение необходимые документы 2019

Содержание

Налоговый вычет на лечение ребенка

  • Максимальная сумма расходов на одного родителя, с которых оформляются социальные налоговые вычеты (за лечение, обучение, дополнительные взносы на накопительную пенсию или добровольное пенсионное страхование) не может быть больше, чем 120 000 руб. в год. В связи с этим максимальный возврат НДФЛ не может быть большим, чем 15 600 руб. (120 000 х 13% = 15 600).
  • В указанную сумму не засчитываются дорогостоящие виды лечения. Они считаются отдельно, поскольку стоимость даже одной такой услуги может превышать 120 тыс. рублей, поэтому максимальная сумма этих видов помощи вообще не ограничивается.
  • Заявитель не сможет получить возврат больший, чем было перечислено подоходного налога с зарплаты. Последнюю сумму легко посчитать, умножив общую сумму зарплату за год, в котором производилась оплата лечения, на 13%.

Документы на оформление налогового вычета на лечение в 2019 году

Многие люди задаются вопросом, какие документы нужны для получения налогового вычета на лечение в 2019 году. Однако предварительно необходимо выяснить, подпадаете ли вы под категорию людей, которым данная льгота предоставляется. Оформление налогового вычета на лечение возможно при наличии определенных причин.

Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019 году

  1. трудоустроенные граждане:
    • содержащие детей;
    • вносящие в бюджет налог по ставке 13% ;
  2. заплатившие из своих доходов за:
    • медуслуги , предоставленные ребенку ;
    • приобретение для него лекарств по рецепту врача;
    • дорогостоящую операцию.

Для справки! Вычетом называется процедура уменьшения базы налогообложения на определенную сумму.

Налоговый вычет за лечение

  • Он официально работает на территории РФ;
  • Получает зарплату, облагаемую по налоговой 13%-й ставке;
  • Лечебное заведение, где проводилось лечение, должно обладать лицензией на право осуществления соответствующей деятельности;
  • Лицо, претендующее на вычет, предъявило документы, которые подтверждают факт оплаты услуг по лечению;
  • Гражданин оплачивал лечение из личных средств.

Пакет документации для налогового вычета на лечение в 2019-2019 году

В первую очередь физическое лицо должно подготовить декларацию, причем обязательно в соответствии с бланком по форме 3-НДФЛ. После этого уже можно переходить к следующему шагу – получению у работодателя справки, свидетельствующей о снятии с заработной платы подоходного налога. Для данного документа также принята особая форма – 2-НДФЛ.

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.

Получение налогового вычета на лечение

  1. Вычет за лекарства ― рецепт от лечащего доктора по форме № 107-1/у с наличием пометки «Для налоговой, идентификационный номер налогоплательщика».
  2. За страхование ― заверенная налогоплательщиком копия полиса и копия лицензии страховой компании на возможность осуществления своей деятельности.
  3. За лечение родственника ― зависит от того, кто именно из близких проходил лечение.

Условия назначения налогового вычета за лечение в 2019 году

Социальный вычет по лечению в 2019 году: кто вправе подавать документы на возврат налога

Продолжается декларационная кампания за 2019 год. И в этой статье мы поговорим о том, как вернуть часть потраченных денег на лечение. Этот вид налогового вычета называется социальным и его можно получать каждый год, если человек тратит свои денежные средства на лечение или на покупку медикаментов.

Налоговый вычет на лечение (сумма возврата в 2019) документы, пример расчета

Социальный налоговый вычет на лечение в 2019 году

Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2019 году

Подача декларации и заявления на возврат переплаченного налога производится с учетом срока исковой давности, установленной ГК РФ в пределах 3 лет. Если вычет заявляется в 2019 году, право на возврат имеется за 2013, 2014, 2015 годы. Декларации и документы формируются по годам отдельно. При декларировании используется бланк, действующий в году, за который заявляется вычет.

Возврат НДФЛ за лечение

  • Организация, осуществляющая медицинские услуги, находится на территории РФ и имеет лицензию на свою деятельность.
  • Медицинские манипуляции входят в специальный перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ.
  • Лекарства приобретены по назначению врача и также имеются в утвержденном списке.

Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера

  • Вычет ограничен 120.000 руб. Таким образом возместить можно не более 15.600 руб. (13% от 120.000 руб.).
  • В течение года Вы можете получить возмещение не более той суммы, которой был оплачен НДФЛ за тот же период. Если налог перечислен меньше, остаток компенсации на следующий год не переносится.
  • Если услуги оплачены Вами в прошлом году (двумя, тремя годами ранее), но декларация в налоговую не подавалась, то у Вас есть возможность возместить расходы в текущем году. При этом следует помнить, что вернуть деньги можно только за последние три года (не ранее).
  • Больница (поликлиника, амбулатория, центр), которая оказала Вам медицинскую помощь, имеет лицензию на данный вид услуг.
  • Услуги (медикаменты) соответствует перечню, зафиксированному в Постановлении Правительства РФ (скачать перечень жизненно необходимых лекарственных препаратов).
  • Если в текущем году Вами также оформлен иной социальный вычет (на обучение), итого к возврату по прежнему будет составлять не более 15.600 руб.
  • На получение возмещения могут претендовать только лица, оплачивающие НДФЛ по ставке 13%. ИП получит компенсацию не смогут.

Налоговые вычеты на лечение детей в 2019-2019 году: порядок и особенности возврата налога, правила оформления, необходимые документы

Заплатив за медуслуги , гражданин получает полное право вернуть 13% от максимальной суммы (не касается дорогостоящего лечения). Обращаться для этого необходимо в местное отделение ФНС . Получить компенсацию, к сожалению, смогут не все граждане. Необходимо подпадать под критерии, установленные законом. Они таковы:

Социальный Вычет На Лечение Необходимые Документы 2019

О социальном налоговом вычете на лечение в 2019 году: правила получения

Для того чтобы получить социальную льготу, следует подготовить и подать документы подтверждающие понесенные расходы в налоговую инспекцию по месту регистрации. По окончании проверки пересчитанная сумма денег будет переведен на карточку или расчетный счет обратившегося гражданина.

Налоговый вычет составляет 13% от суммы, потраченной на лечебные процедуры и препараты, но компенсационная выплата не может превышать строго ограниченную сумму в 120 тысяч рублей. Исключение составляет дорогостоящее лечение, необходимое для сохранения жизни. В этом случае сумма социальной льготы не ограничена.

Это интересно:  Документы для получения инн физического лица

Кто может получить возврат подоходного налога за лечение зубов

Например, вы затратили 150 тысяч рубли при протезировании зубов в 2019 году. А налогов за этот же период уплатили на 10 тысяч рублей. Это значит, что получить возврат вы сможете только в размере 10 тысяч. И обратиться повторно за возмещением налоговых денег в следующем году, как это делается при имущественных видах вычета, вы не сможете. Кстати, протезирование не относится к категории дорогостоящих видов стоматологических услуг, в отличие от имплантации зубов.

Нужно помнить, что налоговый вычет на лечение зубов в 2019 году является лишь частью длинного списка видов лечения, за которые можно получить возврат подоходного налога. Туда входят и услуги по скорой медицинской помощи, и амбулаторные услуги, прохождение реабилитации, санаторно-курортное лечение и другие.

Социальные вычеты на лечение, на обучение: документы

Исключение может составлять выплата за дорогостоящее лечение. По соответствующим компенсациям, как мы отметили выше, в законодательстве РФ не предусмотрено ограничений. Кроме того, по особым правилам определяется, как мы отметили выше, размер вычета за благотворительность. Но важно, чтобы величины зарплаты или иных доходов человека хватило на то, чтобы использовать доступную сумму вычета.

Как получить налоговый социальный вычет за обучение или лечение

Главная особенность вычетов указанного типа (в сопоставлении с выплатами, относящимися к категории стандартных и имущественных) в том, что они могут применяться, только если НДФЛ был исчислен на основании личного заработка гражданина. Налоги, уплаченные с иных доходов, в расчет не берутся.

Социальный налоговый вычет на лечение граждане РФ могут оформлять при оплате услуг медицинских учреждений, предоставленных в отношении себя, детей и подопечных (если им еще не исполнилось 18), супругов, родителей. К расходам, часть которых подлежит компенсации в рамках выплат от ФНС, относят следующие:

Социальные вычеты по НДФЛ по расходам на лечение

  • на медицинские услуги, оказанные самому физлицу или его родственникам (супругу, супруге, родителям, детям в возрасте до 18 лет и др.) в медицинской организации, т. е. организации, ведущей медицинскую деятельность в качестве основной на основании лицензии (п. 11 ст. 2 Закона от 21.11.2011 № 323-ФЗ );
  • на лекарства, назначенные лечащим врачом физлицу или его родственникам и приобретенные за счет средств физлица.

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

Для оформления возврата необходимо собрать и передать документы в ФНС по месту жительства. На их проверку законодательно дается 90 дней. Результат передается заявителю в виде уведомления. В случае положительного решения, вычет оформляется переводом денежных средств на указанную в заявлении банковскую карту.

Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

  1. он оплатил лечение зубов для себя или родственников за счет собственных средств (то есть не за счет субсидии от работодателя, к примеру);
  2. стоматологическая клиника, в которой он или его родственники лечили зубы, имеет лицензию.
  3. в году, в котором были оплачены услуги по лечению зубов, у него были доходы, с которых уплачивался НДФЛ по ставке 13% (в общем случае данный доход представлен зарплатой по трудовому договору).
  • по оплате лечения собственных зубов;
  • по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
  • приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
  • приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.

Налоговый вычет на лечение в 2019 году: список документов

Возможность вычитания налогов закрепил за гражданами страны Налоговый кодекс Российской Федерации (п.3 ст.219), а полный перечень услуг и препаратов принят постановлением Правительства РФ от 2001 года №201. Отметим, стоматологическая помощь входит в перечень, за исключением профилактики.

Платная медицина, как и платные услуги государственных лечебных учреждений – норма, которой пользуется практически каждый житель России в целях экономии времени. При этом возможно использование более прогрессивных аппаратов и методик, а также по другим причинам, иногда никак не связанных с собственным желанием. Очень популярна и комбинация выправления здоровья в системе ОМС с дополнительными платными консультациями и манипуляциями. Факт, что часть этих трат можно компенсировать.

Как получить налоговый вычет за лечение в 2019 году

Если вы планируете вычет за лекарства, то нужен рецепт от лечащего доктора по форме № 107-1/у. В нем обязательно должна присутствовать пометка «Для налоговой, ИНН».

  • Для вычета за страхование – полис, плюс, лицензия страховщика.
  • Для выплат в случае расходов, связанных с ближайшим родственником – документы, подтверждающие родство.
    • Пороков развития
    • Тяжелых и запущенных форм заболеваний системы кровообращения
    • Тяжелых и запущенных форм заболеваний органов дыхания
    • Тяжелых и запущенных форм заболеваний и патологий глаза
    • Тяжелых и запущенных форм заболеваний нервной системы.
    • Осложненных форм заболеваний органов пищеварения
    • Эндопротезирование
    • Операции на суставах
    • Трансплантация тканей/органов/костного мозга
    • Реплантация и имплантация
    • Операции, реконструктивные, пластические и их симбиоз

    Налоговый вычет на лечение зубов в 2019 году

    1. Приобретение собственной недвижимости. При этом льготу реально получить не только на тот налог, который каждый гражданин, приобретающий квартиру, должен уплатить государству при переходе права собственности, но и налог на проценты по ипотечному кредитованию. Таким образом, выгода от такой льготы становится колоссальной. Более того, право на вычет есть у всех собственников новой недвижимости. Таким образом, если вы приобрели квартиру на правах общей собственности, то каждый из ее владельцев способен оформить вычет.
    2. Примерно так же обстоят дела и с льготой на ребенка. Оба его родителя, а также опекуны и попечители вправе получить вычет за наличие в семье несовершеннолетнего. Причем размеры возвращенных средств за нескольких детей суммируются. Можно получить льготу не только за несовершеннолетнего ребенка, но и за молодого человека до двадцати трех лет, который обучается на очной форме в высшем учебном заведении.
    3. Мало кто знает о том, что государство предоставляет налоговый вычет за оплату обучения. Причем считается не только высшее учебное заведение, но и различные курсы – повышение квалификации, какие-либо новые навыки и так далее. Более того, право на возврат налогов появляется не только у самого обучающегося, но и у его близких родственников. Таким образом, если ваша сестра учится в ВУЗе, то вы можете оформить налоговую льготу.
    4. Вычет за оплату медицинских услуг – наиболее тяжелая для понимания большинства граждан тема. Дело в том, что абсолютно все платные медицинские услуги являются основанием для снижения налогов. Таким образом, получить возвращаемые средства можно не только за дорогостоящую операцию для тяжелобольного ребенка, но и за банальное лечение зубов.

    Налоговые вычеты – это достаточно распространенная федеральная инициатива, которая практикуется довольно часто и широко. Тем не менее многие сотрудники российских организаций мало с ней знакомы. Практически каждый знает о налоговом вычете на ребенка, некоторые даже слышали о льготах при покупке недвижимости. Однако на самом деле список оснований для предоставления этой налоговой льготы значительно шире. Посудите сами: налоговую льготу можно получить за следующие действия, и это далеко не полный перечень:

    Социальный Налоговый Вычет В 2019 На Лечение Необходимые Документы

    Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2019 году

    1. в медицинском учреждении возможности проведения узкого профильного лечения.
    2. медикаментов или расходных материалов, требуемых для проведения лечения. Дополнительно к справке об оплате услуг потребуется предоставить справку о направлении приобретенных медикаментов на проводимое лечение.

    Получение стоматологической помощи позволяет лицу обратиться за вычетом. При определении суммы и отнесении услуг к дорогостоящему лечению потребуется предоставить справку. В зависимости от указанного кода лицо может получить вычет на часть расходов в пределах лимита или полную стоимость лечения.

    Социальный налоговый вычет за обучение

    В этой ситуации старшим братом исчисляется налог, но платежи оформлены на другое лицо. Младший родственник еще не работает, но квитанции оплачивает от своего имени, поэтому заявить на возврат налога старший брат не может – документы оформлены на имя младшего брата, следовательно, и получить вычет будет невозможно.

    • Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
    • Налоговая декларация по форме НДФЛ-3 обо всех полученных и облагаемых налогом доходах. В ней в отдельной строке следует заявить о праве на вычет, подробности смотрите в инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ.
    • Документы на ребенка: свидетельство о рождении или его общегражданский паспорт.
    • Справка из учебного заведения о форме обучения.
    • Копия договора на получение образования, заверенная учебным заведением (например, в ВУЗе копию можно заверить в деканате). Если за время учебы стоимость обучения изменялась, то следует подготовить справку, или дополнительное соглашение к договору, подтверждающее это.
    • Ксерокопия лицензии образовательного учреждения. Заверять ее не нужно, так как по указанным в ней данным налоговиками делается соответствующий запрос и информация проверяется.
    • Оплаченные квитанции.

    О социальном налоговом вычете на лечение в 2019 году: правила получения

    Например, если сотрудник предприятия оплачивает получение образование на сумму в 60 тысяч рублей, при этом оплатил лечение матери на сумму 110 тысяч рублей, то за государственный счет ему будет возвращена сумма уплаченного налога не со 170 тысяч, а только со 120 тысяч рублей.

    • заполненная декларация НДФЛ по третьей форме;
    • договор с лечащим учреждением на предоставление услуг по проведению оперативного вмешательства или лечения с гражданином, претендующим на налоговый вычет. Обязательно обратите внимание на то, что в договоре должна фигурировать фамилия лица, обратившегося в налоговую инспекцию с просьбой вернуть уплаченные налоги на лечение, но в качестве пациента может выступать не только сам заявитель, но и его ближайшие родственники;
    • если производились изменения в договоре, то следует представить все дополнительные соглашения;
    • справка с указанной подтвержденной суммой понесенных расходов;
    • квитанции, чеки, приходные ордера или акты, при помощи которых гражданин может подтвердить понесенные расходы на лечение;
    • справка об уплате подоходного налога за предыдущий период (НДФЛ по форме 2), выдается бухгалтерией предприятия, на которой трудится заявитель и содержит полную информацию обо всех доходах и уплаченных налогах, полученных за текущий календарный год;
    • корешок путевки в санаторно-курортное заведение, в случае, если заявителю или его родственникам было предписано подобное лечение в медицинском учреждении;
    • если лекарственные средства внесены в реестр, выдаваемых строго по рецепту, то требуется представить оригинал выписанного документа со специальным штампом, который свидетельствует о его предназначении для налоговых органов и включает индивидуальный налоговый номер плательщика (форма № 107-1/у);
    • в случае если социальная льгота касается лечения ближайших родственников, то налоговый инспектор попросит представить документы, подтверждающие родство с заявителем (свидетельство о рождении ребенка, о заключении брака либо собственное свидетельство о рождении для подтверждения связи с родителями).
    Это интересно:  Как оформить смену фамилии в кадровых документах

    Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

    Для оформления возврата необходимо собрать и передать документы в ФНС по месту жительства. На их проверку законодательно дается 90 дней. Результат передается заявителю в виде уведомления. В случае положительного решения, вычет оформляется переводом денежных средств на указанную в заявлении банковскую карту.

    Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.

    Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение

    Если физическое лицо заболело и в результате этого понесло определенные материальные затраты, то оно может претендовать на некую денежную компенсацию, предоставляемую таким органом, как налоговая инспекция. Для этого потребуется собрать следующий пакет документов:

    На сегодняшний день может возникнуть целый ряд ситуаций, в которых налогоплательщику по законодательству разрешено вернуть часть израсходованных им ранее денег, например, заболевание различными недугами. Поэтому наиболее целесообразным и полезным будет поговорить в данной статье о том, какие нужны документы для налогового вычета за лечение.

    Как получить налоговый вычет за лечение в 2019 году

    Налоговый вычет на лечение позволяет вернуть часть средств, что были потрачены при оплате услуг врачей или при покупке медикаментов. Другими словами, это та часть доходов, которые не облагаются налогом, поэтому, если вы официально трудоустроены, регулярно платите подоходный налог, и вам необходимо оплатить лечение, как свое, так и родственников, то можно на законных основания вернуть себе до 13% от потраченной суммы.

    Налоговый вычет на лечение в 2019 году: список документов

    В компенсации затрат на здоровье, которые, скажем прямо, могут сильно бить по карману, есть целый ряд лимитов. Так как ставка НДФЛ в России равна 13%, то и получить можно не больше этой доли от стоимости услуг медиков. И это еще не все. Говоря о величине кэшбека, учитываем ценовую классификацию врачебных манипуляций.

    Платная медицина, как и платные услуги государственных лечебных учреждений – норма, которой пользуется практически каждый житель России в целях экономии времени. При этом возможно использование более прогрессивных аппаратов и методик, а также по другим причинам, иногда никак не связанных с собственным желанием. Очень популярна и комбинация выправления здоровья в системе ОМС с дополнительными платными консультациями и манипуляциями. Факт, что часть этих трат можно компенсировать.

    Социальный налоговый вычет на лечение в 2019: размеры вычета на лечение супруги, детей и родителей и сроки оформления по годам

    • вычет составляет 13% от расходов на лечение, произведенных за год, но не может быть выше, чем уплаченный за год налог (13% от годовой заработной платы). Налоговый вычет не переносится на следующий год, остаток вычета сгорает (в соответствии с п.3 ст.210 НК РФ);
    • вычет можно получить со всей суммы расходов, если лечение дорогостоящее, но с учетом 1 пункта;
    • 120 тыс. рублей — это максимальная сумма расходов на лечение, с которой будет предоставлен вычет, если медицинская услуга не относится к дорогостоящей (в соответствии с п.2 ст.219 НК РФ).
    • если услуга дорогостоящая, то размер вычета ограничен только 1 пунктом (в соответствии с пп.3 п.1 ст.219 НК РФ).
    • стоимость ЛЮБЫХ платных медицинских услуг (перечень медицинских услуг), а также стоимость платного дорогостоящего лечения (перечень дорогостоящих видов лечения) в медицинском учреждении. В том числе:
      1. Стоматологические услуги (вычет за лечение зубов, протезирование и т.д.)
      2. Консультации врачей
      3. ЭКО, платные роды
      4. Сдача анализов, диагностика
    • стоимость лекарственных средств (перечень лекарственных средств), назначенных врачом, приобретенных за счет собственных средств. Лекарство должно входить в перечень, утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 №201;
    • суммы страховых взносов по договорам добровольного страхования, предусматривающим оплату исключительно медицинских услуг.

      Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

      • по оплате лечения собственных зубов;
      • по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
      • приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
      • приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.

      Документы для налогового вычета на лечение в 2019-2019 году

      В течение первых трех месяцев после подачи заявления сотрудник налоговой службы проверяет правильность заполнения представленных документов. Если на предварительном этапе заявитель допустил какие-либо ошибки (не представил все справки, неправильно заполнил декларацию), он обязательно уведомляется об этом для их устранения.

      Выплата осуществляется работодателем одновременно с заработной платой за месяц, в который подано заявление на вычет. Документы на социальную выплату за стоматологические услуги должны в обязательном порядке содержать все необходимые сведения: состав лечения, стоимость оплаченных услуг, оплата необходимых медикаментов.

      Социальный вычет на лечение необходимые документы 2019

      Подача декларации и заявления на возврат переплаченного налога производится с учетом срока исковой давности, установленной ГК РФ в пределах 3 лет. Если вычет заявляется в 2019 году, право на возврат имеется за 2013, 2014, 2015 годы. Декларации и документы формируются по годам отдельно. При декларировании используется бланк, действующий в году, за который заявляется вычет.

      Продолжается декларационная кампания за 2019 год. И в этой статье мы поговорим о том, как вернуть часть потраченных денег на лечение. Этот вид налогового вычета называется социальным и его можно получать каждый год, если человек тратит свои денежные средства на лечение или на покупку медикаментов.

      Налоговый вычет на лечение ребенка

      Лечение зубов относится к процедурам, которые оказываются в рамках поликлиничной помощи. То есть за оплату зубоврачебных процедур также можно получить налоговую льготу. Чтобы оформить вычет, родитель должен соблюсти все требования, указанные выше: работать официально, быть резидентом РФ, тщательно собирать подтверждающие документы.

      • За ним нужно обращаться напрямую в Федеральную налоговую службу (ФНС) по месту жительства или пребывания, и сделать это нужно по завершении года, в котором производилась оплата лечения.
      • Вычет за лечение предоставляется только по заявительному принципу. То есть пока родитель не сходит в ФНС и не напишет заявление, рассчитывать ему не на что.

      Перечень документов для налогового вычета за лечение за 2019

      Кто может получить возврат подоходного налога за лечение зубов

      Налоговый вычет на стоматологию или другие виды лечения зависит от нескольких ключевых факторов. Во-первых, согласно законодательству, существует обычное лечение и дорогостоящее. Для первой категории в 2019 году установлен «потолок» возврата в размере 120 тысяч рублей. Таким образом, если вдруг вы получили лечение или другие услуги у стоматолога на 150 тысяч рублей, то вычет получится вернуть только со 120 тысяч рублей. Если только Постановление Правительство, не включило ваш вид медицинских услуг в список дорогостоящих. Чаще всего это сложные, экстренные и необходимые виды лечения (операции, например). В этом случае возврат подоходного будет со всей суммы заплаченных вами денег.

      Работающий гражданин в 2019 году может рассчитывать на возврат налога, если он обращался за стоматологической помощью в государственные или частные клиники и получил услугу, внесенную в специальный перечень. Также сотрудник любой компании, которая действует официально и не укрывается от налогов, может оплатить стоматологическое лечение для своей жены или мужа, детей, родителей, подать заявление в налоговую службу и получить возврат. Постановление Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 года закрепило за ним такое право.

      Перечни документов для получения налоговых вычетов

      8. Платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком из личных доходов (оформленные в установленном порядке, к примеру, в расписке продавца указываются паспортные, адресные данные, от кого, за что, по какому договору, какую сумму получил) (оригинал, копия).

      14. Если приобретена квартира в общую долевую собственность и в документах на право собственности не оговорена доля собственности, то совладельцы собственности должны между собой определить долю для использования имущественного налогового вычета и приложить к декларации заявление о распределении долей собственности между совладельцами либо отказ одного из них в пользу другого.

      Как получить налоговый вычет за лечение в 2019 году

      1. Удостоверение личности (паспорт).
      2. Заявление по форме на возврат налога. В нем указываются реквизиты счета, на который и будут впоследствии перечислены деньги Налоговой.
      3. Декларация 3-НФДЛ.
      4. Договор, заключенный с медицинским учреждением.
      5. Копия лицензии специализированного медучреждения на право осуществления деятельности.
      6. Подтверждение оплаты медицинских услуг или медикаментов.
      7. Все бумаги, способные подтвердить ваши расходы.
      8. Справка 2-НФДЛ об уплате подоходного налога.
      1. Нельзя вернуть себе больше средств, чем было перечислено в бюджет подоходного налога, а это порядка 13% от официальной заработной платы.
      2. Гражданин может вернуть себе не более 13% от стоимости всего лечения/купленных медикаментов, но общая сумма возврата не может превышать планку в 15 600 рублей. Такое ограничение сопряжено с максимальной суммой вычета, которая составляет 120 000 рублей (следовательно, 120 000 х 13% = 15 600). Это ограничение актуально ко всем вычетам социального характера, куда относится лечение, а также обучение, пенсионные взносы. Общая сумма всех таких вычетов не может быть выше упомянутых 120 000.
      3. Впрочем, из каждого правила есть исключение. Существует список таких услуг, на которые ограничение из предыдущего пункта не будет распространяться. Вы можете рассчитывать на возврат налогового вычета (13% от расходов) с полной стоимости. Более детально такие услуги перечислены в соответствующем перечне (он будет описан частично ниже).

      Как оформить возврат НДФЛ за лечение ребенка

      1. Сбор и подача необходимого пакета документации в налоговые органы по месту жительства (справка о доходах формы 2-НДФЛ, договор об оказании медицинских услуг, квитанции об оплате, расчётный счёт);
      2. На основе собранных документов необходимо оформить заявление по форме 3-НДФЛ для дальнейшей подачи в налоговые органы (декларацию можно заполнить непосредственно как в самой налоговой инспекции, так и сделать это самостоятельно, например, воспользовавшись онлайн калькулятором в сети интернет);
      3. Осуществление проверочных мероприятий по документам в налоговой инспекции (камеральная проверка);
      4. Перевод денежных средств на расчётный счёт, предоставленный налогоплательщиком.

      Лечебные процедуры с зубами и полостью рта ребёнка входят в список медицинских процедур, за которые возможен налоговый вычет. Получить компенсацию удастся только в том случае, если услуги оказывались в лицензированном учреждении, а также сохранились все рецепты и квитанции об оплате.

      Список документов для возврата налога за лечение

      Налоговый вычет за лечение

      • Он официально работает на территории РФ;
      • Получает зарплату, облагаемую по налоговой 13%-й ставке;
      • Лечебное заведение, где проводилось лечение, должно обладать лицензией на право осуществления соответствующей деятельности;
      • Лицо, претендующее на вычет, предъявило документы, которые подтверждают факт оплаты услуг по лечению;
      • Гражданин оплачивал лечение из личных средств.
      1. Для вычета за лекарства.
      • Рецепт формы № 107-1/у с пометкой «Для налоговой, идентификационный номер налогоплательщика», выписанный лечащим доктором.
      1. Для вычета за страхование.
      • полис (копия заверенная налогоплательщиком);
      • лицензия страховой фирмы на право осуществлять соответствующую деятельность (копия);
      1. Вычета за расходы на лечение одного из родственников.
      • документ о рождении – копия (в случае вычета за детей);
      • документ о заключении брака – копия (в случае вычета за супругу(а));
      • свое свидетельство о рождении – копия (в случае вычета за родителя).

      Перечень лекарственных средств для налогового вычета в 2018 — 2019 годах

      В перечне, утвержденном правительственным постановлением от 19.03.2001 № 201, содержатся международные незапатентованные названия лекарственных препаратов, при приобретении которых по рекомендации врача можно рассчитывать на налоговый вычет. При этом у каждого лекарства может быть множество иных названий-синонимов. Указанные в перечне названия медпрепаратов содержатся в госреестре, который Минздрав обязан ежегодно публиковать (см. положение Минздрава от 01.12.1998 № 01/29-15). Узнать, есть ли интересующее вас лекарство в госреестре, вы можете на сайте grls.rosminzdrav.ru.

      Налоговый вычет на лечение в 2019 году: список документов

      В компенсации затрат на здоровье, которые, скажем прямо, могут сильно бить по карману, есть целый ряд лимитов. Так как ставка НДФЛ в России равна 13%, то и получить можно не больше этой доли от стоимости услуг медиков. И это еще не все. Говоря о величине кэшбека, учитываем ценовую классификацию врачебных манипуляций.

      Если вам получать «все и сразу» нравится меньше, чем «сорок раз по разу», лучше пойти по пути вычитания налогов через свое официального место работы. По итогам вас избавят от удержания НДФЛ до конца года. Но есть обратная сторона: когда срок действия завершится, зарплата уменьшится, а к хорошему, быстро привыкаешь.

      Документы для налогового вычета за лечение 2019 — зубов, список, какие нужны, пакет, санаторно-курортное, заявление, супруга, возврат

      В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы можете приложить их копии к налоговой декларации. Некоторые налоговые инспекции (особенно в регионах России) до сих пор требуют предоставить копии платежных документов (это незаконно, но в некоторых случаях их проще приложить, чем оспаривать их требование).

      1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
      2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
      3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.

      О социальном налоговом вычете на лечение в 2019 году: правила получения

      Декларацию за прошедший период граждане представляют в налоговую службу, как правило, до 30 апреля следующего года. Таким образом, для того чтобы получить социальный налоговый вычет на лечение в 2019 году, нужно собрать весь пакет документов и обратиться в налоговую инспекцию после 30 апреля 2020 года, когда будет проверена правильность и полная сумма начисления налога на добавленную стоимость, удержанного с физических лиц.

      • заполненная декларация НДФЛ по третьей форме;
      • договор с лечащим учреждением на предоставление услуг по проведению оперативного вмешательства или лечения с гражданином, претендующим на налоговый вычет. Обязательно обратите внимание на то, что в договоре должна фигурировать фамилия лица, обратившегося в налоговую инспекцию с просьбой вернуть уплаченные налоги на лечение, но в качестве пациента может выступать не только сам заявитель, но и его ближайшие родственники;
      • если производились изменения в договоре, то следует представить все дополнительные соглашения;
      • справка с указанной подтвержденной суммой понесенных расходов;
      • квитанции, чеки, приходные ордера или акты, при помощи которых гражданин может подтвердить понесенные расходы на лечение;
      • справка об уплате подоходного налога за предыдущий период (НДФЛ по форме 2), выдается бухгалтерией предприятия, на которой трудится заявитель и содержит полную информацию обо всех доходах и уплаченных налогах, полученных за текущий календарный год;
      • корешок путевки в санаторно-курортное заведение, в случае, если заявителю или его родственникам было предписано подобное лечение в медицинском учреждении;
      • если лекарственные средства внесены в реестр, выдаваемых строго по рецепту, то требуется представить оригинал выписанного документа со специальным штампом, который свидетельствует о его предназначении для налоговых органов и включает индивидуальный налоговый номер плательщика (форма № 107-1/у);
      • в случае если социальная льгота касается лечения ближайших родственников, то налоговый инспектор попросит представить документы, подтверждающие родство с заявителем (свидетельство о рождении ребенка, о заключении брака либо собственное свидетельство о рождении для подтверждения связи с родителями).

      Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение

      1. Свидетельство о рождении. Копия такого документа нужна при желании получить денежную компенсацию за лечение ребенка.
      2. Свидетельство о вступлении в брак. Например, если муж понес затраты, направленные на выздоровление жены, то для получения вычета необходимо наличие копии свидетельства о заключении брака.
      3. Собственное свидетельство о рождении. Такая копия нужна тем физическим лицам, которые оформляют налоговую скидку за лечение отца или матери.

      Следует отметить, что для успешного сокращения базы налогообложения в случае осуществления денежных расходов на лечение совсем не обязательно пользоваться услугами государственного медицинского учреждения. Можно обращаться и в любую частную клинику, у которой имеется лицензия.

      • Максимально возможный размер некоторой части денег, израсходованной на лечение, которую налогоплательщику могут вернуть обратно, составляет 13% от потраченной суммы.
      • Вычет предоставляется не только за пользование медицинскими услугами, но и за покупку медикаментозных препаратов.
      • Налогоплательщик имеет право на возврат денег, отданных не только за свое лечение, но и на затраты за оздоровление близких родственников – родителей, жены/мужа, а также несовершеннолетних детей и подопечных лиц.

      Список документов на налоговый вычет за лечение, за обучение, при покупке квартиры

      • удостоверение личности гражданина (лучше, чтобы это был паспорт);
      • справки о прописке (если нет паспорта);
      • налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
      • справки о доходах (2-НДФЛ);
      • заявление на вычет;
      • реквизиты банковского счета;
      • военный билет (для мужчин);
      • трудовую книжку (желательно).

      Под упомянутым термином понимается, как уже было сказано, процесс возврата части денежных средств за счет уплаченных налогов. Иными словами, если гражданин перечисляет НДФЛ в казну государства, то за определенные сделки он может вернуть себе часть понесенных расходов.

      Статья написана по материалам сайтов: womanlaw.ru, yrokurista.ru, sibyurist.ru.

    Помогла статья? Оцените её
    1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
    Загрузка...
    Добавить комментарий

    Adblock detector