+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Срок подачи документов на налоговый вычет

Так как наш сайт посвящен только получению налоговых вычетов (имущественных, социальных и стандартных), то срок подачи декларации 3-НДФЛ будет касаться только этих случаев.

По статье 229 Налогового Кодекса РФ декларация о доходах по форме 3-НДФЛ предоставляется согласно установленному законом сроку до 30 апреля года, следующего за отчетным. Налоговых вычетов данное обязательство не касается.

Что же касается деклараций 3-НДФЛ на получение социального, имущественного и стандартного налогового вычета, то здесь нет жестких нормативов по ее предоставлению в налоговую инспекцию, вы можете сдать её в любое время, в любой месяц, и число. Однако ряд правил все же необходимо соблюдать.

Содержание

Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц предоставляются после окончания налогового периода, который совпадает с окончанием календарного года.

Т.е. подать декларацию 3-НДФЛ на получение вычета за 2018 год вы можете только в 2019 году. При этом вы можете сдать её в любое время года, здесь нет определенной даты до которой вы должны её подать.
Но есть одно НО!

Налогоплательщик может подать декларацию на налоговые вычеты только за 3 налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

Пример: вы работаете и ваш доход облагается ставкой 13%, вы купили квартиру в 2014 году, и только в 2019 году решили получить имущественный вычет. В этом случае вы сможете подать декларацию 3-НДФЛ на вычет только за 2018,2017 и 2016 года, так как 2014 и 2015 год не попадают в три налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

Что же касается стандартных налоговых вычетов то вы их можете получить даже раньше окончания календарного года обратившись к вашему работодателю, написав заявление (которое вы можете скачать перейдя по ссылке).

Срок подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры

Здравствуйте! Я купил квартиру в начале 2018 года, когда можно подать документы на налоговый вычет при покупке квартиры?

Это зависит от того какой вариант вы выберете: получить налоговый вычет на работе, не дожидаясь окончания года, или в налоговой инспекции по окончании года. Подать заявление и получить вычет в сумме уплаченного подоходного налога за год из налоговой инспекции вы сможете только по окончании года согласно п. 7 ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Вам нужно будет сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, документы в соответствии с пп. 6 и 7 пункта 3 статьи 220 НК РФ, подтверждающие право на имущественный вычет, и заявление на возврат имущественного вычета. После этого у налоговой инспекции есть три месяца для проверки декларации и документов (п. 2 ст. 88 НК РФ). Срок получения имущественного вычета при покупке квартиры, который составляет один месяц со дня подачи заявления на получение вычета (п. 6 ст. 78 НК РФ), начнется по истечении трех месяцев, отведенных на проверку.

Вы можете получить налоговый вычет и до окончания налогового периода (п. 8 ст. 220 НК РФ). Для этого нужно подать в налоговую инспекцию копии документов, подтверждающих право на вычет и заявление на получение уведомления на получение права на имущественный вычет. Через месяц получите уведомление в налоговой инспекции и отнесите его на работу. С этого момента вам будет предоставлен имущественный вычет при выплате зарплаты.

Сроки налогового вычета в 2019 году?

С подачей документов на получение возврата по налогам и налоговых вычетов нередко возникает путаница. Бытует мнение, что подавать документы нужно до 30 апреля, но это далеко не так. Откуда взялась эта дата и когда на самом деле можно подавать документы на получение налоговых льгот рассмотрим ниже.

Правила расчета налогового вычета

Согласно действующему законодательству, при покупке недвижимости гражданин получает право на налоговые вычеты и компенсацию налогов. Это сделано для облегчения покупки недвижимости и улучшения жилищных условий.

Это интересно:  Какие документы нужны для оформления полиса омс

Налоговый кодекс РФ ограничивает величину базы для налогового вычета суммой в 2 млн. руб. То есть, при подаче заявления на получение налоговых льгот учитывается сумма не превышающая 2 млн, сверх этой суммы налоги платятся в полной мере.

Пример. Гражданином была куплена недвижимость стоимостью 2,5 млн. руб. При подаче заявления 2 млн. руб. будет учтено для возврата, а 500 тыс. руб. нет. Налоговая льгота таким образом составить 260 тыс. руб.

Кроме этого существует ограничение на количество — налоговая льгота может быть применена только один раз для каждого гражданина на сумму до 2 млн. руб. Если эта сумма погашена за одну покупку, то все последующие сделки под льготный вычет не попадают. В случае, когда сделка была совершена на сумму меньше 2 млн. руб. остаток льготной базы сохраняется для последующих покупок.

Если недвижимость была куплена несколькими людьми в совместную собственность, то право вычета получают все покупатели. То есть, если супруги покупают квартиру вдвоем и её стоимость больше 2 млн. руб., оба супруга могут подавать документы на получение налогового вычета. В этом случае база для оформления налоговой льготы будет 4 млн. руб., а размер возвращаемой суммы 520 тыс. руб. по 260 тыс. руб. каждому.

При долевой собственности покупки каждый из дольщиков получает право на получение налоговых льгот в соответствии с размером долей. Но в отличии от совместной собственности, при долевой база для налоговой льготы не увеличивается. То есть, если супруги купили квартиру в долевую собственность с долями в 50%, то каждый получает базу для налоговых льгот в 1 млн. руб.

Сроки подачи документов и возврат налогов

Право на получение налоговых льгот возникает сразу после получения в собственность недвижимости и не имеет ограничения по срокам давности. Подавать документы покупатель может в любое время, вне зависимости от окончания финансового года. Но важно понимать разницу между возвратом и налоговым вычетом.

При налоговом вычете, Налоговая служба дает разрешение работодателю не выплачивать налоги на доход заявителя. То есть с момента передачи разрешения, работодатель вместо перечисления налогов в казну выплачивает их работнику.

Возврат налогов рассчитывается по прошедшим календарным годам и не может рассчитываться помесячно. Соответственно, для получения возврата уплаченных налогов необходимо дождаться завершения календарного года по которому планируется возврат, только после этого подавать документы.

При возврате налогов стоит помнить про важный момент у владельца есть право получить возврат за три прошлых года, если в это время он уже мог получить налоговую льготу на покупку недвижимости.

Пример. Недвижимость была куплена в 2018 году. В 2019 владелец обратился с заявлением для получения возврата налогов. Он имеет право вернуть налоги за 2019 г. и часть 2018 года на сумму до 260 тыс. руб. При этом, если возврат был меньше, то остаток суммы может быть возвращен при последующих обращениях.

Таким образом, подавать документы для получения возврата или вычета можно после приобретения недвижимости в любой срок. Никаких законодательных ограничений на этот счет не существует. Дата в 30 апреля возникла из-за путаницы с подачей декларации о доходах. Дополнительные доходы действительно должны быть учтены до 30 апреля, но покупка недвижимости в понятие дохода не входит.

Сроки подачи документов на налоговый вычет в 2019 году

Сроки подачи документов на возврат налогового вычета за обучение — как не опоздать

Рассмотрим, за сколько лет можно подавать декларацию чтобы получить возврат вычета за учебу. Согласно п.7 ст. 78 НК РФ, право на возврат части налоговых средств, потраченных на образовательные услуги, является действительным в течение трех лет с момента оплаты обучения.

Сроки налогового вычета в 2019 году

При долевой собственности покупки каждый из дольщиков получает право на получение налоговых льгот в соответствии с размером долей. Но в отличии от совместной собственности, при долевой база для налоговой льготы не увеличивается. То есть, если супруги купили квартиру в долевую собственность с долями в 50%, то каждый получает базу для налоговых льгот в 1 млн. руб.

Если недвижимость была куплена несколькими людьми в совместную собственность, то право вычета получают все покупатели. То есть, если супруги покупают квартиру вдвоем и её стоимость больше 2 млн. руб., оба супруга могут подавать документы на получение налогового вычета. В этом случае база для оформления налоговой льготы будет 4 млн. руб., а размер возвращаемой суммы 520 тыс. руб. по 260 тыс. руб. каждому.

Как получить налоговый вычет на протезирование зубов

Установка зубных протезов в общем случае является платной стоматологической услугой. В соответствии с положениями статьи 219 Налогового Кодекса, расходы на медицинские услуги, оказанные на коммерческой основе, могут быть использованы в качестве основания для получения налогового вычета — относящегося к категории социальных.

Это интересно:  Денежные документы в бухгалтерском учете

Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

Форма декларации на налоговый вычет за приобретение квартиры подается за полный календарный год. Обращаться с декларацией ранее окончания года не имеет смысла в виду того, что ее никто не примет. Единственная возможность — получить компенсацию ранее окончания года через работодателя.

Независимо от времени подачи имущественный налоговый вычет не имеет сроков давности. Им разрешается воспользоваться в любое время на протяжении всей жизни. Например, если человек приобрел жилую площадь в 2013-м году, но не знал о своем праве, то может воспользоваться им в 2018-м. Причем разрешается получить льготу сразу за три года, предшествующие году обращения.

Социальный налоговый вычет за обучение

  1. Лично в налоговой инспекции, к которой вы прикреплены по адресу вашей регистрации;
  2. Через интернет – из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС, либо на портале государственных услуг;
  3. Отправить полный пакет документов на возврат налога в налоговую инспекцию Почтой России.

Возможность получения налогового вычета за обучение доступна только для граждан России или её налоговых резидентов, имеющих постоянную регистрацию по месту своего проживания. С перечнем всех видов вычетов доступных на территории РФ для физических лиц можно ознакомиться на этой странице.

До какого срока нужно успеть подать декларацию 3-НДФЛ

Если это минимально возможный срок, то сумма штрафа составляет 1000 рублей, а если довольно длительный период, то может даже достигнуть 30% от суммы долга. В общем же случае за каждый месяц просрочки налогоплательщик обязан платить помимо основной задолженности по плюс пять процентов от ее размера.

Однако то, когда именно физическое лицо осуществит данный процесс, также немаловажно, поскольку на большинство налоговых вычетов распространяются сроки давности, суть которых заключается в том, что по их истечении право на начисление вычета перестает действовать.

Сроки подачи налогового вычета

Каким будет срок выплаты налогового вычета после подачи заявления на данную операцию вместе с документами и декларацией? При организации камеральной проверки средства обязаны возместить не позже срока окончания проверки или до момента, когда данная операция должны была завершиться. Отсюда следует, что сроки выплаты налогового вычета увеличиваются на 2 месяца. При камеральной проверке денежные средства возмещают в течение 3 месяцев. От места и времени Тем не менее, вся перечисленная ранее информация не является исчерпывающей. На деле бывают иные ситуации. Некоторые налоговые подразделения полагают, что денежные средства в виде возврата или вычета они могут перечислять дольше 3-х месяцев. Сколько именно? Нужно получить имущественный налоговый вычет? Сроки выплаты денег могут составлять от 1 месяца до 4-х.

Срок получения налогового вычета после подачи документов

  • Я неоднократно подавал документы в налоговую для получения различных вычетов (обучение, приобретение жилья), и могу сказать, что если все документы поданы и при этом оформлены совершенно правильно — не позднее, чем через три месяца должны перечислить. Но если в ходе проверки бумаг найдут какие-то неточности и Вам придется их исправлять — конечно, дольше ждать придется денег.

Срок подачи документов в налоговую

Алексей, 1) сейчас Вы можете получить вычет по затратам на лечение, которое оплатили до 01.01.2010. Те суммы, которые Вы платили в этом году, Вы сможете получить лишь после 01.01.2011 2) подробнее о порядке получения вычета и необходимых документах читайте на моем сайте

Уважаемая Мария ! Согласно Налогового кодекса РФ учредители юридического лица при смене юридического адреса юридического лица обязаны уведомить об этом налоговый орган по месту своего учета. Форма и порядок уведомления зависят от способа, который организация изберет для документального оформления смены своего адреса. Вот основные из них: 1) уведомить налоговый орган об изменении фактического места нахождения (почтового адреса); 2) внести изменения в устав организации в части места нахождения; 3) встать на учет в налоговом органе по месту фактического нахождения организации как по месту нахождения обособленного подразделения. Рассмотрим эти варианты более подробно. В случае, когда организация меняет адрес в пределах района, подведомственного одной ИФНС, проще всего уведомить налоговый орган об изменении фактического места нахождения (почтового адреса). Подобное уведомление можно отправить в виде письма произвольной формы, так как специальной формы подобного уведомления не существует. В случае, когда налоговый орган предъявляет серьезные претензии к организации, имеющей различные фактический и юридический адреса, целесообразнее, скорее всего, будет внести изменения в устав организации в части места нахождения. Для этого необходимо подать в налоговый орган заявление о внесении этих изменений в ЕГРЮЛ. При переходе из одной ИФНС в другую по причине смены юридического адреса, как правило, осуществляется выездная налоговая проверка. Следующий вариант — встать на учет в налоговом органе по месту фактического нахождения организации как по месту нахождения ее обособленного подразделения. Для этого нужно: 1) письменно сообщить о создании обособленного подразделения в налоговый орган по месту своего нахождения — пп. 3 п. 2 ст. 23 НК РФ (форма N С-09-3); 2) подать в налоговый орган по месту нахождения обособленного подразделения заявление о постановке на учет, если организация не состоит на учете в этом налоговом органе по иным основаниям, — п. п. 1, 4 ст. 83 НК РФ (форма N 1-2-Учет); 3) направить в ИФНС по месту нахождения организации и по месту нахождения обособленного подразделения письма о том, что почтовый адрес организации находится по месту нахождения обособленного подразделения. Недостатком данного варианта является то, что по месту нахождения обособленного подразделения необходимо сдавать налоговую отчетность по ряду налогов. Если указанные варианты по каким-либо причинам не подходят организации, то следует как минимум принять меры по своевременному получению корреспонденции, направляемой на юридический адрес предприятия. Для этого нужно договориться с отделением почтовой связи, обслуживающим юридический адрес, о пересылке корреспонденции организации по ее фактическому месту нахождения или информировании организации о ее поступлении. Но данный способ, по нашему мнению, подходит, скорее всего, как временная мера. Ведь в случае задержки в получении корреспонденции или ее возврата отправителю последствия могут быть весьма серьезными, особенно если эта корреспонденция направлена из суда или налогового органа. О смене фактического адреса следует уведомить не только контролирующие органы, но и своих контрагентов. Что касается сроков информирования налогового органа об изменении фактического места нахождения, то это зависит от способа, который организация изберет для документального оформления смены своего адреса. При уведомлении налогового органа об изменении фактического места нахождения (почтового адреса), а также в случае внесения изменений в устав организации в части места нахождения это можно сделать в любое время с момента изменения адреса. В действующем законодательстве не установлены сроки совершения указанных действий. А вот при постановке на учет в налоговом органе по месту фактического нахождения организации и обособленного подразделения предусмотрен месячный срок информирования налоговых органов. По всем этим вопросам можно (и инужно) делать письменные запросы в Налоговые органы, которые обязаны письменно отвечать на такие запросы и разъяснять права и обязанности юридических и физических лиц. Удачи Вам.

Это интересно:  Какие документы нужны для биржи после увольнения

Получение налогового вычета за обучение в 2019 году

Если вы рассчитываете вернуть только деньги за обучение ребенка, то тут тоже есть ограничения. Это сумма в 50 тысяч рублей, а не в 120 тысяч. А также имеет значение форма обучения. Если вы несете расходы за ребенка, то обязательна очная. А вот для самого себя гражданин может запросить вычет и при оплате заочного обучения.

Немного сложнее с индивидуальными предпринимателями. Все зависит от формы налогообложения, которую выбирает для себя ИП. Если прибыль предпринимателя облагается по «упрощенке» или по ЕНВД, то получение вычетов невозможно. По этим налоговым схемам ИП не платит НДФЛ. А вот если прибыль индивидуального предпринимателя облагается по ОСН (общей системе налогообложения), то при оплате образования для себя, своего ребенка, супруги, он может претендовать на возвращение 13% от суммы.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку в 2019 году

  • в прямую покупку жилого помещения;
  • в ипотеку и проценты;
  • в долевое строительство.

Для сведения: некоторым категориям граждан установлены привилегии при использовании механизма возврата. Так, налоговый вычет с процентов по кредиту, оформленному на неработающего пенсионера, исчисляется с учетом заработков за три предшествующих года.

  1. Собрать необходимые бумаги (перечислено выше).
  2. Сдать их в налоговую организацию по месту регистрации. Заполнить заявление, в котором указать способ получения:
    1. на счет (указать реквизиты);
    2. через работодателя (написать его регистрационные данные).
  3. Подождать окончания проверки.

Срок подачи декларации в 2018 году на налоговый вычет

Виды и сроки сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности в 2018 году отличаются от отчетности прошлых периодов. Отчетность по итогам года обязаны сдавать все предприятия вне зависимости от вида деятельности. Виды, состав и сроки отчетности за 2018 год зависят от применяемой на предприятии системы налогообложения и организационно-правовой формы.

Ответы на эти вопросы и примеры расчета вычета – в статье. Имущественный налоговый вычет регулирует статья 220 НК РФ. Воспользоваться им при приобретении и продаже жилой недвижимости в 2018 году может каждый, кто получает налогооблагаемый доход по ставке 13%.

Статья написана по материалам сайтов: nalogu-net.ru, vichet.info, sibyurist.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector