139 и об обязательных нормативах банков

17 июля 2017 г. на официально опубликована Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков», которая со дня вступления в силу заменяет одноименную Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И.

В новой инструкции установлены числовые значения и методики определения обязательных нормативов банков, а также особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Инструкция № 180-И предусматривает соблюдение следующих обязательных нормативов:

  • достаточности капитала (норматив достаточности базового капитала банка Н1.1, норматив достаточности основного капитала банка Н1.2, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1.0);
  • ликвидности (норматив мгновенной ликвидности Н2, норматив текущей ликвидности Н3, норматив долгосрочной ликвидности Н4);
  • максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
  • максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);
  • максимального размера кредитов банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);
  • совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1);
  • использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12);
  • максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25).

Числовые значения и методики определения других нормативов, таких как норматив предельного размера имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала, нормативы минимального размера резервов, создаваемых под риски, размеров валютного и процентного рисков, обязательных нормативов для банковских групп и небанковских кредитных организаций, устанавливаются другими нормативными актами Банка России.

В соответствии с Инструкцией № 180-И банки обязаны соблюдать установленные обязательные нормативы ежедневно. Нарушение банком числового значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является его несоблюдением.

Банк России может устанавливать банкам контрольные значения обязательных нормативов по их ходатайствам в случае нарушения, в том числе прогнозируемого, действующих нормативов с учетом определенных оснований при условии, что имеется прямая причинно-следственная связь между возникновением основания и невыполнением банком соответствующего норматива.

Комплексный обзор изменений по Инструкции Банка России № 139-И: Новые нормативы Н6 и Н25

ЦБ РФ введет новые обязательные нормативы максимального риска на связанное с банком лицо (Н25 и Н6). В ходе семинара будут представлены развернутые комментарии к Инструкции Банка России от 03.12.12 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» и все последние изменения на момент проведения семинара, а также практика применения последних изменений.

Ни для кого не является секретом, что Банк России решил перенести введение новых подходов к ограничению рисков концентрации кредитования связанных заемщиков (норматив Н6) и лиц, связанных с кредитной организацией (новый норматив Н25) на 1 год (с 1 января 2015 года на 1 января 2016 года) и обеспечил закрепление этого решения законодательно (Федеральный закон от 22.12.2014 г. № 432-ФЗ). Эта новость вызвала объяснимый вздох облегчения в банковских кругах и также объяснимую определенную утрату интереса к данной теме.

Но обоснована ли эта регуляторная эйфория? Во-первых, часть нововведений уже вступила в силу с 1 января 2015 года (это касается как определения близких родственников для целей норматива Н6, так и регламентации набора источников данных для выявления банками связанности заемщиков друг с другом). Во-вторых, перенос сроков нововведений не означает их отмену, а только лишь отсрочку введения. Ожидаемые изменения (например, в части учета экономической связанности заемщиков, а также в части определения группы связанных с банком лиц) столь существенны, что для обеспечения соответствия новым требованиям, по оценкам авторов семинара, потребуется существенная доработка как внутренней нормативной базы, так и информационных систем и ряда внутренних процедур банков, в связи с чем оставшегося до 1 января 2016 года времени может и не хватить. если не начать работу уже сейчас.

На основании вышесказанного, предлагаем посетить данный семинар, в ходе которого будут представлены развернутые комментарии к Инструкции Банка России от 03.12.12 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» и все последние изменения на момент проведения семинара, а также предложения по обеспечению соответствия новым требованиям.

Это интересно:  Найден паспорт иностранного гражданина

Обязательные нормативы кредитного риска на связанных лиц — новые критерии / основания (признаки) связанности заемщиков: анализ и инструменты контроля. Изменение порядка расчета нормативов Н1, Н6 по сделкам типа РЕПО.

  • Законодательная и нормативная база нововведений (Изменения в ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», Указание Банка России от 16.12.2014 г. № 3490-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков»; Указание Банка России от 30.09.2014 г. № 3401-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков»; проект Указания ЦБ РФ «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией»);
  • Контроль, значительное влияние по МСФО, существенное влияние как критерии связанности заемщиков для целей расчета норматива Н6;
  • Признаки экономической связанности заемщиков для целей расчета норматива Н6: выявление и инструменты контроля;
  • Новый обязательный норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25): общее содержание;
  • Определение связанного с кредитной организацией лица (группы связанных с кредитной организацией лиц): набор оснований и процедуры выявления;
  • Признаки возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией: анализ и инструменты контроля;
  • Изменение порядка расчета нормативов Н1, Н6 по сделкам типа РЕПО (Указание № 3401-У).

Стоимость первой части — 7900 руб.
Форма обучения — очно/online

  • Указание Банка России от 30.11.2015 № 3855-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И «Об обязательных нормативах банков» NEW
  • Указания Банка России от 30.05.2014 № 3268 -У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков».
  • Обзор заполнения формы отчетности 0409118 «Расчет показателя ПРЛ».

Новации Указания Банка России от 16.12.2014 г. № 3490-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков»:

Нормативы Н6 и Н25

  • определение расчетной базы в соответствии с новой ст. 64 1 и новой редакцией ст. 64 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
  • принципы формирования группы связанных с банком лиц и групп связанных заемщиков;
  • предусмотренные исключения из расчета нормативов;

дальнейшая дифференциация ипотечных ссуд по уровню риска с выделением наиболее и наименее рискованных частей портфелей ипотечных жилищных ссуд банков в целях расчета обязательных нормативов.

Новации Указания Банка России от 18.12.2014 N 3497-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И «Об обязательных нормативах банков»

Указание Банка России от 16.02.2015 N 3566-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И «Об обязательных нормативах банков» № 211-Т «Об особенностях применения нормативных актов Банка России»

Комментарии к типовым поступившим вопросам.

Ответы на вопросы кредитных организаций.

Стоимость второй части — 7800 руб.
Форма обучения — очно

Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ
от 3 декабря 2012 г. N 139-И

ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ

Настоящая Инструкция на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873, N 43, ст. 5973, N 48, ст. 6728), Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905, N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291, N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588, N 31, ст. 4333) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30 ноября 2012 года N 23) устанавливает в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Это интересно:  Ип по ремонту газового оборудования котлов

Об обязательных нормативах банков

Настоящая Инструкция на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873, № 43, ст. 5973, № 48, ст. 6728), Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 1999, № 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45; № 30, ст. 3117; 2006, № 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 31, ст. 3439; № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 9; № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; № 45, ст. 5425; № 50, ст. 6238; 2008, № 10, ст. 895; № 15, ст. 1447; 2009, № 1, ст. 23; № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 8, ст. 775; № 19, ст. 2291; № 27, ст. 3432; № 30, ст. 4012; № 31, ст. 4193; № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905, № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291, № 48, ст. 6730; № 49, ст. 7069; № 50, ст. 7351; 2012, № 27, ст. 3588, № 31, ст. 4333) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30 ноября 2012 года № 23) устанавливает в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Это интересно:  Монтаж охранной сигнализации косгу 2019

Глава 1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков (далее — обязательные нормативы):

максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимального размера крупных кредитных рисков;

максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

совокупной величины риска по инсайдерам банка;

использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

1.2. Иные обязательные нормативы, установленные Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а именно: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков; обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций — устанавливаются иными нормативными актами Банка России.

1.3. Обязательные нормативы рассчитываются в соответствии с определенными в настоящей Инструкции методиками их расчета на основании принципов достоверности и объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, позволяющих качественно оценить операции и отразить их в отчетности. При расчете обязательных нормативов учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), если иное не определено Банком России.

При расчете обязательных нормативов должны выполняться следующие требования:

если остатки на балансовых счетах и (или) их части, не входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, по экономическому содержанию относятся к рискам, регулируемым (ограничиваемым) обязательным нормативом, банк включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива;

если остатки на балансовых счетах и (или) их части, входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, и предназначенные для покрытия (уменьшения) регулируемого им риска, по экономическому содержанию не покрывают (не уменьшают) данный риск, банк не включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива.

Статья написана по материалам сайтов: bankir.ru, bazanpa.ru, www.eg-online.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий