+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Финансовые нормативы для кпк в 2019 году

ЦБ РФ создал проект указания «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 декабря 2015 года № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчёта финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов». Цель этого документа – улучшение схемы расчетов нормативов на основе предложений представителей кооперативов и СРО. Обозначенные корректировки будут работать на осуществление пропорционального регулирования сегмента КПК.

В документе прописано, что для кооперативов, чей размер активов составляет более 500 млн рублей, устанавливаются максимально возможные числовые значения финансовых нормативов ФН2 и ФН3 в размере, равном значениям для КПК с числом пайщиков более 3000 (согласно Указанию №3916-У).

При определении максимального размера долга, который возник согласно договорам займа и (или) передачи личных сбережений (ЗПЧ(АЛ) финансового норматива ФН2 после привлечения денежных средств от одного или нескольких пайщиков, не будет учитываться долг по договорам, одобренным до их заключения общим собранием КПК, если объем активов КПК не более 500 млн рублей, а число пайщиков не более 3000 и если средства привлечены от:

некоммерческой организации, к которой принадлежат члены кредитного кооператива по прописанному в уставе КПК принципу,

профессионального союза, работодателя, отношения к которому объединяет пайщиков в рамках КПК по прописанному в уставе принципу объединения,

В документе содержится пункт об исключении положения 1.12 Указания № 3916-У, который прописывает максимально допустимое значение ФН6 в размере 25%, если заём предоставлен КПК второго уровня при определенном кредитном рейтинге не ниже нижней границы уровня несмотря на размер паевого фонда из-за отсутствия в данное время рейтингов в сфере кооперации и методов определения рейтинга.

Формируются показатели, которые будут использоваться в расчете ФН8.

Документ прописал повышение финансовых нормативов ФН2ву с 20% до 30% (далее с 30% до 40% для тех кооперативов, которых существуют меньше 2 лет и ФН3ву с 10% до 15%.

До 12 апреля проект указания проходит стадию общественного обсуждения.

Финансовые нормативы для кпк в 2019 году

Разъяснения по расчету финансового норматива ФН8

Уважаемые коллеги, в связи с часто поступающими вопросами по вопросу расчета финансового норматива соотношения суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев (ФН8), предусмотренного Федеральным законом №190-ФЗ «О кредитной кооперации», Союз СРО «НОКК» разъясняет:

1. К показателю – Сумма денежных обязательств кредитного кооператива (СДО) срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев, следует относить:

1.1 Привлеченные денежные средства от членов КПК как физических, так и юридических лиц, в том числе: сберегательные взносы и привлеченные займы, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев;

1.2 Привлеченные денежные средства от лиц, не являющихся членами КПК, в том числе: займы, привлеченные от КПК второго уровня, кредиты привлеченные, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев;

1.3 Кредиторскую задолженность срок погашения, по которой наступает в течение двенадцати месяцев.

Это интересно:  Как взять в аренду лесной участок

2. К показателю – Сумма денежных требований кредитного кооператива (СДТ) срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, следует относить:

2.1 Займы, предоставленные своим членам, с учетом сформированных по ним резервов в соответствии с Указанием №3222-У (за вычетом), срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев.

2.2 Всю сумму займов, переведенных в разряд судебных, с учетом сформированных по ним резервов в соответствии с Указанием №3222-У (за вычетом).

2.3 Займы, предоставленные КПК второго уровня, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев;

2.4 Ценные бумаги, срок погашения или реализации которых планируется в течение 12 месяцев;

2.5 Средства, размещенные на расчетном счете КПК;

2.6 Депозиты, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев;

2.7 Дебиторскую задолженность (проценты по займам, переплата по налогам и сборам, задолженность подотчетных лиц и иных дебиторов, авансы поставщикам и подрядчикам) срок платежа по которой наступает в течение двенадцати месяцев без учета задолженности по членским взносам.

ВАЖНО: Показатель «СДТ» рассчитывается без учета требований по уплате членских взносов (разъяснения Банка России).

Все финансовые нормативы подлежат расчету и контролю на ежедневной основе. При этом показатели, на основании которых производится их расчет, принимаются в оценке, произведенной на конец предыдущего рабочего (операционного) дня.

Указание ЦБ о новом порядке расчёта финансовых нормативов для КПК

Как говорится в указании Центрального банка № 4299-У от 27 февраля 2017 года, минимальное отношение требований для кредитного кооператива к сумме его денежных обязательств устанавливается в размере 70 % (для КПК со сроком деятельности менее 2-х лет — 50 %).

В расчёт принимаются требования к КПК, срок платежа по которым наступает в течение года. Указание вступает в силу с 1 июня 2018 года.

Ниже приведены новые параметры расчёта финансовых нормативов для кредитных кооперативов:

  • ФН1 – соотношение размера резервного фонда (РезФ) к общей сумме задолженности по величине основного долга, который образовался в ходе привлечения КПК займов от членов КПК (ЗЧ) и ассоциированных членов КПК (ЗАЧ): ФН1=(РезФ/(ЗЧ+ЗАЧ)) *100%
  • ФН2 – соотношение максимальной суммы задолженности по сумме основного долга, который образовался ввиду привлечения займов от одного члена КПК (МП), к размеру задолженности по величине основного долга, который появился ввиду привлечения займов от членов КПК (ЗЧ): ФН2=(МП/ЗЧ)*100%
  • ФН3 – соотношение максимальной сумме задолженности по размеру основного долга, появившегося в ходе предоставления займа (займов) одному члену КПК (МЗ) к размеру задолженности по сумме основного долга, появившейся в связи с предоставлением займов КПК (ПЗ): ФН3=(МЗ/ПЗ)*100%
  • ФН4 – соотношение размера паевого фонда (ПФ) и размера задолженности по основному долгу, возникшей в ходе привлечения займов от членов КПК (ЗЧ) и ассоциированных членов КПК (ЗАЧ): ФН4=(ПФ/(ЗЧ+ЗАЧ))*100%
  • ФН5 – соотношение размера задолженности по сумме основного долга, возникшей при размещении денежных средств в виде займов в КПК последующего уровня к размеру задолженности по сумме привлеченных денежных средств КПК и размеру паевого фонда: ФН5=(ППУ/(ПФ+ПС))*100%
  • ФН6 – соотношение части активов (размера денежных средств КПК (ДС) и размера задолженности по сумме основного долга, появившейся в связи с предоставлением займов КПК (ПЗ)) и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в ходе привлечения займов КПК (ПВЗ): ФН6=((ДС+ПЗ)/ПВЗ)*100%
  • ФН7 – соотношение суммы денежных требований КПК, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев (ДТ), и суммы денежных обязательств КПК, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев (ДО): ФН7=(ДТ/ДО)*100%
Это интересно:  Пособие по потере кормильца в 2020 году

Указание ЦБ № 4299-У от 27.02.2017 года: полный текст

Кредитный потребительский кооператив (КПК): сбережения и займы


В кредитный потребительский кооператив (КПК) люди обращаются не так часто, как в банки или микрофинансовые организации (МФО) во время поиска средств для финансирования своих потребностей. Однако кооперативы также присутствуют на финансовом рынке страны и активно развиваются, но пока еще не популярны среди широких масс.

  • во-первых, законодательство, регулирующее их сферу деятельности, было сформировано относительно недавно, только в 2009 году,
  • а во-вторых, недоверие среди людей ко всяким кредитным союзам и обществам постоянно «подогревается» различными финансовыми махинаторами (не все еще забыли МММ и МММ 2),
  • ну а в третьих, уровень осведомленности широких слоев населения о подобных организациях значительно уступает информационному полю заполненного данными о банках.

Что такое кредитный потребительский кооператив

Кредитный потребительский кооператив (КПК) — это организация, которая создается только на добровольных началах гражданами и юрлицами с целью оказания финансовой помощи ее участникам.

В отличие от банков, кредитный кооператив не ставит перед собой цель получить прибыль — это некоммерческая организация. Хотя ее наличие тоже не плохой показатель, свидетельствующий об эффективной деятельности КПК.

Регулируется работа кредитных кооперативов специальным Федеральным законом от 18.07.2009 N 190-ФЗ «О кредитной кооперации«.

Принятие этого нормативного акта дало толчок к развитию этих организаций в России, до этого количество КПК в России было незначительным.

Свою работу кооперативы осуществляют, основываясь на таких принципах:

  • территориальному – участниками являются жители определенного региона или округа, например, КПКГ «Сибирский кредит»;
  • профессиональному – главный акцент делается на привлечении в кооператив людей конкретной профессии, например, КПК «Кредитный союз образования»;
  • или любому иному.

Главным контролирующим органом потребительских кооперативов является Центробанк России.

Участники КПК

Законом установлено минимальное количество участников, которое необходимо для создания КПК — не менее 15 физлиц или 5 юрлиц. Если же планируется наличие и тех и других, то общее число всех участников не должно быть меньше 7.

Стоит учесть, что для физических лиц действуют возрастное ограничение – не могут быть участниками кооператива граждане не достигшие 16-летия.

Все лица, которые принимают участие в создании кооператива, получают статус «пайщики». Высшим управляющим органом в нем является собрание пайщиков.

Главная задача кредитного кооператива

Работа КПК организовывается таким образом, чтобы он смог эффективно выполнять поставленные задачи. А это значить: выдавать займы тем участникам, которые нуждаются в деньгах, и принимать вклады от тех, кто испытывает переизбыток денежных средств. Нужно учесть, что сотрудничать организация имеет право только с членами кооператива.

  • кредитовать других физ- или юрлиц (не членов кооператива);
  • привлекать средства не от участников КПК;
  • выступать поручителем;
  • участвовать в создании других компаний, кроме тех которые разрешены законом;
  • проводить эмиссию ценные бумаги, а также проводить любые сделки с ними;
  • осуществлять торговлю или производственную деятельность;
  • быть членом других кооперативов (за исключением кооперативов второго уровня).
Это интересно:  Оформление счета на оплату

Для выполнения своих основных функций КПК:

  • принимает вклады пайщиков;
  • пользуется финансовыми взносами своих участников;
  • имеет право привлекать финансирование в соответствии с законом и своим уставом;
  • привлеченные деньги направлять на кредитование своих участников.
  • заниматься другим бизнесом, который не запрещен ФЗ 190.

Разновидности КПК

На территории России могут осуществлять свою деятельность КПК следующих разновидностей:

  • кредитный потребительский кооператив граждан – его участниками могут быть только физические лица. Если основателем КПК является хотя бы одно юридическое лицо, то использовать в названии слово «граждан» запрещено;
  • кредитный кооператив второго уровня – это организация, основателями которого являются другие кредитные кооперативы;
  • просто КПК – его членами-участниками могут быть как граждане, так и фирмы или компании.

Финансовые нормативы КПК

Как для банков, так и для КПК Центробанк России установил нормативы, которые они обязаны выполнять:

  • размер резервного фонда не может быть меньше 5% (2% для КПК созданных менее 2 лет) всех денег полученных от пайщиков;
  • вклад одного пайщика или группы пайщиков, являющихся аффилированными лицами не может превышать 20% от объема всех привлеченных средств (30% для КПК возрастом менее 2 лет);
  • размер займа одному участнику не может превышать 10% от всего кредитного портфеля организации. Для КПК возрастом менее 2 лет норматив установлен на отметке 20%;
  • максимальный размер займа аффилированным лицам не может быть больше 20% (30% для организаций зарегистрированных менее 2 лет);
  • размер паевого фонда не менее 8% от объема всех денег пайщиков;
  • объем вкладов привлеченных от юрлиц не являющихся членами кооператива не может превышать 50% всего пассивного портфеля организации;
  • размер инвестирования в КПК второго уровня не может превышать 10% от величины паевого фонда и портфеля вкладов КПК;
  • в течение одного отчетного периода КПК нельзя тратить на цели не связанные с кредитованием своих членов больше 50% всех средств, которые были привлечены в этот период.

За выполнением всех этих нормативов следит Центробанк России. Раз в год все эти показатели проверяются в обязательном порядке, кроме этого регулятор проводит и внеплановые проверки.

Кредитный потребительский кооператив

Кредитный потребительский кооператив — это хороший вариант для его членов получить своевременное и такое необходимое финансирование. Как правило, деньги пайщику выдаются в день обращения, без проверки платежеспособности и при этом не нужно приносить целую кучу бумаг. Явный плюс в сторону кооператива и минус для банка.

Кроме этого КПК привлекают деньги на более выгодных условиях, чем банки. У последних ставки по депозитам максимум 8-9%, а КПК предлагают свои клиентам ставки на уровне 18-19%.

Относительно же недостатков, то они заключаются в отсутствии надлежащей законодательной базы, благодаря чему на финансовом рынке «орудует» большое количество финансовых пирамид, которые после привлечения средств доверчивых граждан сразу же пропадают вместе с деньгами.

Статья написана по материалам сайтов: npnokk.ru, www.wecreditunion.ru, finansoviyblog.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector