+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Заполнение заявления на возврат налогового вычета

Работники, которые трудятся по контракту и перечисляют НДФЛ в казну, могут возвратить часть этого налога при наличии на то конкретных оснований. Заявление на возврат является основным документом, который должен составить плательщик НДФЛ для получения вычета. Налоговая декларация и документы без заявления являются только юридическим основанием для перечисления плательщику части НДФЛ из казны РФ.

Основные нюансы

Налогоплательщик должен знать, как правильно оформить и в какие сроки надо подать заявление на возмещение вычета по НДФЛ. Этому следует уделить особое внимание, потому что если нет заявления, обратно свои деньги можно и не получить.

НДФЛ считается обязательным федеральным налогом, который государство взимает с доходов физлиц – различных категорий работников. Сотрудник может получить деньги в виде вычета только по тому ежемесячному доходу, который облагают 13% налогом.

Согласно НК РФ, работник вправе возместить часть налога на доходы по конкретным основаниям. В подобной ситуации ему надо прийти в ИФНС, составить заявление по образцу и внести свои данные в декларацию 3-НДФЛ на получение возмещения по налогу.

Возмещение из бюджета налога считается трудоемкой бюрократической операцией, в процессе осуществления которой рабочий предоставляет в ИФНС конкретную документацию. Чтобы возместить себе часть перечисленного в казну налога, надо сдать в ИФНС и декларацию, и заявление на возмещение из казны вычета НДФЛ.

Каким бывает возврат?

Вычеты по НДФЛ, которые можно возместить, бывают следующих видов:

Социальные вычеты — это возмещение НДФЛ, которое предоставляют за обучение или медицинские услуги на себя и своих родных.

Вычет по имуществу – это возмещение НДФЛ, которое предоставляют плательщику при осуществлении сделок с жильем, собственником которой он и является.

Порядок обращения

Для получения вычета или возмещения из казны части НДФЛ, работник обращается в ИФНС по месту прописки с конкретной документацией. В подобной ситуации он готовит документы:

Обращение в налоговую

  • декларацию 3-НДФЛ
  • заявление на начисление и на возмещение вычета по НДФЛ
  • документы, по которым были проведены все расходные операции (платежные документы, квитки)
  • документы, подтверждающие право на вычет (Свидетельство на регистрацию права собственности, контракт на обучение, контракт на получение медицинских услуг)

Чтобы правильно внести все сведения в декларацию, сотрудник должен получить у нанимателя справки 2-НДФЛ за тот период, за который подается декларация.

Возмещение вычета происходит 2-мя путями – через нанимателя и через ИФНС. Но, как правило, сотрудники предпочитают прибегать ко второму способу, так как первый считается заведомо сложным и труднодоступным. Кроме этого, населению удобнее получать единоразовую выплату вычета, нежели ежемесячную.

Налоговая инспекция проводит проверку на протяжении 3-х месяцев от даты подачи работником документации на возврат. По окончании такого периода, инспекторы уведомляют плательщика НДФЛ о своем вердикте – положен ли ему вычет или нет.

На протяжении 1 месяца ИФНС возвращает конкретный % с НДФЛ на сберегательную книжку или карту рабочего. В реале, срок возмещения составляет 3–4,5 мес., в некоторых случаях продлевается до 1 года.

Возмещение из казны социального вычета подробно прописан в ст. 219 НК РФ, а вычета по имуществу – в ст. 220 НК РФ.

Социальный вычет

Рабочий получает социальный вычет, если он на протяжении налогового периода выполнял такие действия:

  • вкладывал свои деньги в разнообразные социальные учреждения и платные центры реабилитации
  • учился по контракту и на платной основе сам или платил за обучение своих родственников – детей, подопечных, супруга, сестер, братьев, которые учатся очно
  • пользовался по договору платными медицинскими услугами сам, или платил за предоставление этих услуг своим родственникам или иждивенцам, а также жене или мужу
  • переводил деньги по договору о накоплении пенсионных выплат на себя, на свою дальнюю родню, а также за родных
  • перечислял взносы на накопление пенсионных выплат на себя

Подтверждающие документы налогоплательщик отправляет в ИФНС и ждет решения от инспекторов. В случае одобрения просьбы, плательщик получает социальный вычет по налогу.

Возмещение налога с имущества

Плательщик вправе получить вычет по имуществу, если он в текущем или предыдущем году (не позже 3 лет) выполнял такие сделки с жильем:

  • соорудил новое частное домовладение
  • приобрел жилье, участок земли или частный дом за свои деньги или в кредит
  • отремонтировал свое жилье

Заявление на возмещение налога по 3-НДФЛ

Для того чтобы возместить себе часть перечисленного раньше в казну НДФЛ, работник сдает необходимую документацию в ИФНС, включая и заявление на возмещение налога. Образец заявления на возмещение НДФЛ рабочий берет в ИФНС или скачивает с сайта налоговой инспекции по своей области.

В заявлении работник указывает такие сведения:

  • полное название ИФНС, куда работник подает пакет документов на возмещение части НДФЛ
  • полное ФИО начальника этой налоговой инстанции
  • полное свое ФИО
  • свой ИНН
  • адрес прописки и свои контакты – телефонный номер и адрес e-mail

Далее, в основном тексте заявления рабочий указывает такие сведения:

  • прошение о возмещении излишне перечисленного в казну НДФЛ
  • срок, за который подавалась декларация
  • сумму части НДФЛ к возмещению
  • причину, по которой сотрудник хочет возместить часть НДФЛ. В подобной ситуации рабочий указывает в этом поле заявления такую фразу — «в связи с получением вычета по имуществу или социального вычета»
  • номер счета, на который рабочий хочет вернуть сумму налога. Хотя инспекторы ИФНС чаще сотрудничают со Сберегательным банком, они все равно обязаны перечислять работнику причитающиеся деньги на счет любого банка РФ
  • банковские данные – название банка, счет-корреспонденции и др. Если работник хочет получить деньги на сберегательную книжку, он указывает счет и название
  • дату и личную подпись
Это интересно:  Налоговый вычет с процентов по ипотеке 2019

После грамотного заполнения заявления плательщик налога отправляет его в ИФНС для дальнейшего рассмотрения документа.

Декларация

Главный документ, по которому предоставляют вычет, — это декларация 3-НДФЛ. Ее оформление для сотрудника-новичка в этом деле является непростым делом. Если сотрудник неправильно заполнил такую декларацию, инспектор ИФНС вправе отказать ему в рассмотрении документов.

Форма декларации есть в Приказе ФНС РФ от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. Этим приказом могут воспользоваться физлица, у которых был доход в 2016 г.

При оформлении декларации работник должен соблюдать Порядок оформления, который прописан в Приложении № 2 вышеназванного Приказа.

Физлица составляют и отправляют декларацию в онлайн-режиме по Интернету или прибегают к помощи компаний, которые за определенную плату правильно заполняют этот документ.

Налог НДФЛ

Какой именно % от НДФЛ может вернуть рабочий, подробно прописано в ст. 219 и 220 НК РФ.

Так, работник может возместить часть социального вычета в таком размере:

Налог на доходы

  • по благотворительной деятельности — 25% от своей ЗП
  • за оплату собственного обучения – 15 600 руб.
  • за оплату учебы своих близких родственников – 6 500 руб. на 2 родителей
  • за оплату медицинских услуг на себя и родных – 15 600 руб.
  • за перечисление взносов на пенсионные выплаты – 15 600 руб.
  • за перечисление взносов на накопление пенсионной выплаты – 15 600 руб.

По имущественному вычету плательщик НДФЛ может вернуть такую сумму по НДФЛ:

  • при приобретении нового жилья — 260 000 руб.
  • при строительстве своего дома — 260 000 руб.
  • если есть % по ипотеке — 390 000 руб.

Необходима ли оплата госпошлины?

Госпошлина – это плата гражданина РФ за совершение госорганом или налоговиком регистрации юридических операций. В подобной ситуации регистратор выдает свидетельство на специальном государственном бланке.

Регистрация заявления о возмещении налогового вычета НДФЛ в ИФНС не считается юридически значимым действием, поэтому рабочий в этом случае госпошлину не платит.

Отправка заявления на возмещение вычета через свой онлайн кабинет

Через свой Личный онлайн-кабинет, который работник может завести на сайте налоговой, можно подать конкретный пакет документов на возмещение из казны вычета.

Аналогом поданного заявления на возмещение вычета по НДФЛ в ИФНС считаются такие документы:

  • скан рукописного заявления
  • файл, в котором будет заявление. Формат файла должен быть таким, чтобы его можно было с легкостью открыть на компьютере
  • xml-файл, который создан в своем онлайн-кабинете

Подача через интернет

Любой вышеназванный вариант документации отправляют через свой онлайн-кабинет. Во всех случаях плательщик НДФЛ подписывает файл, ставя на нем цифровую подпись (ЭЦП).

Если работник захочет отправить заявление через пункт сайта ФНС «Обратиться в инспекцию», то он получит отказ. Ведь налоговый орган не обрабатывает документы, если на них нет электронной подписи.

Если рабочий хочет оформить заявление через собственный онлайн-кабинет, он может сделать это 2 способами:

  • По ссылке «Заявление о возмещении» в пункте «Переплата, Задолженность»
  • Нажав на кнопку «Создать заявление на возмещение» около итогов проверки инспекторами ИФНС декларации в пункте сайта «3-НДФЛ»

В итоге работник загружает заявление и сканы документов. Инспектор ИФНС регистрирует поступление в налоговый орган такого заявления и все соответствующие бумаги.

Выгода подобного подхода очевидна: рабочий не тратит свое время на лишний поход в налоговую.

Формирование заявления на возмещение вычета

Каждый работник может составить заявление на возмещение в своем онлайн-кабинете. В этом случае плательщик НДФЛ выполняет такие действия:

    сначала плательщик удостоверяется в том, что декларация проверена инспектором и одобрена. В этом случае он открывает свой онлайн-кабинет, и выбирает пункт «НДФЛ», «3-НДФЛ». Если декларация имеет зеленый цвет, значит, она одобрена

Если плательщик НДФЛ переводит средства на счет карточки, он нажимает на пункт «текущий» счет. Если переводит средства на счет сберегательной книжки — то на депозит.

Обязательно нужно заполнять поля со звездами. Другие строки в заявлении можно оставить пустыми и нажать кнопку «сохранить».

Далее гражданин РФ подписывает документ собственной онлайн-подписью. Если ее нет в наличии, необходимо внимательно прочитать инструкцию по ЭЦП, которая есть на сайте ФНС РФ.

Отправленное заявление можно найти в своем онлайн-кабинете в пункте сайта ФНС «Документы плательщика», «Онлайн документы». Там же можно прочитать и ответное письмо на заявление.

Срок оформления заявления

Ответ на заявление о возмещении налога приходит на протяжении 10 суток, а средства поступают на счет на протяжении месяца от даты регистрации заявления. Если средства не пришли, гражданин РФ может подать жалобу на плохую работу ИФНС РФ, тоже через сайт.

Работник может подать заявление о получении вычета с НДФЛ в региональный ИФНС на протяжении 3 лет от даты уплаты налога. В тот же срок в ИФНС подают декларацию 3-НДФЛ.

Если рабочий не выплатил какие-то иные налоги, то возмещение вычетов по НДФЛ будет сделано только после погашения налоговой задолженности работника.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

как такового бланка заявление на вычет нет, насколько я понимаю, оно пишется в свободной форме. Чаще Сложности возникают с заполнением декларации и сбором документов, подтверждающих право на вычет.

Мне распечатали готовый бланк. Не могу точно сказать, была ли это типовая форма или нет, так как не обратил внимания. Главное, вопросов к нему в последующем не последовало.
А вот отчего в «НДФЛ перестали ставить печать, непонятно.

Это интересно:  Налог на доходы физических лиц кратко

Прочитал статью в раздумьях — о чем же можно так много написать, если речь идет о заявлении в свободной форме на четыре строки? По факту описано все, связанное с получением вычета по НДФЛ, что тоже, конечно, небесполезно.

Заявление на возврат 3-НДФЛ

Чтобы уменьшить подоходный налог, нужно заполнить заявление на возврат НДФЛ: налоговое ведомство в РФ позволяет многим категориям населения экономить. В эту группу лиц входят одинокие родители, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, инвалиды, граждане, усыновившие детей и др. Заявление составляется по стандартной схеме.

Бланк заявления на возврат НДФЛ

Содержание заявления такое же, как и содержание любого иного обращения к нанимателю. Если средства возвращаются через налоговую, нужно скачать бланк заявления на возврат НДФЛ и заполнить его. Изучая образец заявления на возврат НДФЛ, можно заметить следующее:

  • необходимо вписать в бланк должность руководителя, к которому направлена просьба о сокращении налогового платежа на ту или иную сумму;
  • необходимо указать имя подчиненного, от имени которого подается заявление.

Также следует внести в бланк номер и название статьи российского Налогового кодекса, обосновывающей вычет.

Если вычет стандартный, не стоит прописывать размер: каждый год НК РФ меняют, и размер вычета может, как снизиться, так и вырасти. Заявление придется переписывать и заново собирать пакет бумаг.

В бланк вносят список оригиналов и ксерокопий документов, идущих в приложении. Заявитель ставит подпись и направляют руководителю.

В каких случаях возможен возврат вычета

Физическому лицу могут быть возвращены лишние средства, если:

  • человек строил жилье, покупал или продавал какое-либо имущество (право на имущественный вычет) либо оплачивал учебу/лечение (право на социальный вычет);
  • человек делал взносы в негосударственный пенсионный фонд или создавал дополнительные пенсионные накопления;
  • наниматель человека взыскал больший налог, чем положено: например, не применил стандартные вычеты на детей;
  • заявитель перечислял средства в благотворительные фонды.

Если вы попадаете в одну из перечисленных категорий, заполняйте заявление и возвращайте 13% налога, который внесли ранее.

Как заполнить заявление на возврат НДФЛ

Если заявление на вычет НДФЛ направляется в налоговую службу, бланк скачивают с официального сайта. В этом случае заявление разделено на блоки, заполнение которых не вызовет затруднений. Бланки налогового ведомства обрабатывает и вносит в базу данных компьютер. Чтобы избежать ошибок, необходимо писать только печатными буквами и не выходить за пределы клеток. Для налогового ведомства в бланк вносят ИНН того, кто обращается, Ф.И.О., серию и номер паспорта. Пишут номер статьи, обосновывающей возврат “лишних” денег, и указывают сумму, которую планируют вернуть. Поскольку средства могут быть возвращены на банковский счет, в бланк следует внести номер счета и указать банк.

Заполняя бланк заявления на возврат НДФЛ для налоговой службы, вам нужно заполнить и форму 3-НДФЛ, чтобы приложить ее к остальным документам, которые подтверждают основания для возвращения денег. Кроме 3-НДФЛ понадобится также справка 2-НДФЛ от предыдущих компаний, в которых вы работали.

Образец заявления на возврат НДФЛ

Если в вашей жизни возникла ситуация, позволяющая воспользоваться правом на налоговый вычет, подготовьте документы и заполните бланк. Скачать образец заявления на возврат НДФЛ можно бесплатно.

  1. Если вам удобно ежемесячное снижение выплат, направляйте заявление своему нанимателю.
  2. Если вы выбираете ежегодную выплату средств, предлагаем скачать заявление на возврат НДФЛ, заполнить его и отправить в региональное отделение налоговой службы.

Когда необходим социальный вычет, связанный с тратами на жилплощадь, следует посетить отделение ИФНС, чтобы получить там подтверждение права на возврат средств. И только после этого заполнять бланк заявления.

Российский налоговый кодекс предусматривает множество оснований для снижения налогового обременения. Уточните, входит ли ваш тип расходов в список поводов для подачи заявления на возврат лишних средств!

Заявление на возврат НДФЛ

Заявление на возврат НДФЛ является обязательным документом, необходимым для получения вычета за лечение через налоговый орган по окончании года.

Если вы планируете получать данную льготу по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.

Примечание: ознакомиться с заявлением на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно здесь, с заявлением на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение – здесь.

Форма заявления

Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.

Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  • Основание получение льготы.
  • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  • Дата и подпись.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

КБК и ОКТМО

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2019 году

Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за лечение.

Это интересно:  Как оплатить налоги со скидкой

Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.

Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

Заявление в налоговую о возврате налогового вычета за квартиру

Если гражданин купил недвижимость (дом, квартиру, комнату), строил дом, был участником долевого строительства или производил ремонт жилья, то у него есть право получить имущественный налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть налога, уплаченного в бюджет с собственного дохода (НДФЛ). Для этого необходимо предоставить в ФНС пакет документов, среди которых — заявление о возврате налогового вычета. В документе будут указаны реквизиты счета, куда налоговая должна будет перечислить деньги. Рассмотрим, как правильно заполнить бланк.

Коротко о вычете и сроках предоставления

Имущественный налоговый вычет регулирует ст. 220 НК РФ. Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т.д.) и заявления на получение вычета с банковскими реквизитами. Перечень документов указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/19630@.

Декларацию налоговики будут проверять в течение 3 месяцев, пока идет камеральная проверка по ней (ст. 88 НК РФ). Если в декларации есть ошибки и неточности, то приходит уведомление с просьбой прислать вариант с корректировками. После всех исправлений деньги придут на счет.

Важно! Вычет можно получить за прошедший год. Например, за 2018 год вычет оформляют с 2019 года.

Заполняем заявление

  1. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 №ММВ-7-8/182@.
  2. Необходимо заполнить все три листа документа.
  3. Заполнить бланк можно от руки, используя печатные буквы. Можно внести все сведения на компьютере, затем распечатать документ и подписать его.

Лист 1

Итак, для получения имущественного вычета необходимо внести в бланк такую информацию:

  1. ИНН. Узнать свой номер можно на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/inn.do. Далее строку с КПП нужно пропустить, так как этот пункт должны заполнять организации.
  2. Номер заявления. Проставлять номер нужно начиная с левой стороны строки. Если в текущем году заявление подается первый раз, то ставится номер 1. Повторные заявления обозначаются соответствующими номерами. Такое возможно в тех случаях, когда в предыдущих заявлениях были допущены ошибки и налогоплательщик исправляет их, заполняя новый бланк.
  3. Код ИФНС, куда подается заявление. Узнать его можно на сайте налоговой: https://service.nalog.ru/addrno.do.
  4. Фамилия, имя, отчество. Каждое слово должно быть в отдельной строке.
  5. Статья НК РФ, которая регулирует возврат НДФЛ. Это ст. 78.
  6. Причина переплаты. Отмечается кодом. В нашей ситуации вводим цифру «1».
  7. Возвращаемый платеж. В клетке ниже также ставим «1», так как возвращается именно налог.

  • Возвращаемая сумма. Она должна совпадать с той, которая указана в декларации 3-НДФЛ.
  • Налоговый период, за который будет возвращен налог. Так как наш налог — НДФЛ, то нам нужно внести только 4 цифры года, поскольку данный налог годовой. Предположим, что возврат будет за 2017 год, тогда выглядеть строка будет таким образом: ГД.00.2017.
  • Код ОКТМО. Его можно узнать по ссылке: https://www.nalog.ru/rn09/service/oktmo/.
  • Код бюджетной классификации. Это код налога. Для НДФЛ он такой: 18210102010011000110. Его и вводим.

  • Количество листов заявления. Пишем «003» (3 листа). И общее количество листов всех документов, например: «012» (12 листов).
  • В разделе «Доверенность и полнота сведений…», если физлицо подает декларацию и заявление самостоятельно, то вводит цифру «3»; если это делает другой гражданин по доверенности, то цифру «2». ФИО пишут только в том случае, если документы подает доверенное лицо. Далее указывают дату, номер телефона и реквизиты заверенной нотариусом доверенности.
  • Больше на этом листе ничего заполнять не нужно.

    Лист 2

    Второй лист предназначен для внесения реквизитов банковского счета. Заполняем его следующим образом:

    1. Аналогично первому листу заполняем строки с ИНН, фамилией и инициалами.
    2. Реквизиты банка можно взять в самом учреждении либо найти их в личном кабинете (онлайн). Нужно очень внимательно ввести все данные. Также важно: указывайте только собственный счет, в противном случае ФНС не переведет вам деньги.
    3. Вводим сведения о получателе. Снова пишем ФИО получателя. Далее — код удостоверяющего личность документа. Для паспорта это «21» (все коды документов указаны в сноске на третьем листе заявления). Затем вносим паспортные данные: кем и когда выдан документ.

    Итак, заполнение второго листа заявления закончено.

    Лист 3

    Этот лист должен содержать личные данные налогоплательщика. Здесь пишем фамилию и инициалы, паспортные данные (либо другого документа, удостоверяющего личность), адрес регистрации по паспорту.

    К сведению!
    Лист не заполняется (кроме строки с ФИО), если на первом листе документа был указан ИНН.

    Как подать заявление

    Подать заявление (вместе с декларацией и другими документами) можно лично, придя в ФНС, либо по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения на адрес налоговой по месте проживания налогоплательщика. В случае отправки почтой можно проследить с помощью почтового идентификатора, когда письмо будет доставлено.

    Личная подача имеет преимущества, поскольку сотрудник налоговой службы в присутствии гражданина проверит все документы, выдаст расписку об их получении и направит их дальше для проведения камеральной проверки.

    Внимание! Заполнить и подать декларацию на вычет и заявление о его возврате можно также через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

    Статья написана по материалам сайтов: vseproip.com, pro-vychety.ru, assistentus.ru.

    »

    Помогла статья? Оцените её
    1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
    Загрузка...
    Добавить комментарий

    Adblock detector